Czy IKZE faktycznie obniża Twoje podatki, czy to mit?

IKZE a ulga podatkowa: fakty, liczby i najczęstsze mity

Czy rzeczywiście możesz płacić mniejsze podatki dzięki IKZE? Jeśli sądzisz, że Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) to kolejny produkt, który dobrze brzmi tylko w teorii – nie jesteś sam. Wielu lekarzy z dystansem podchodzi do rządowych rozwiązań emerytalnych, zwłaszcza po historii OFE.

Tymczasem IKZE to jeden z nielicznych instrumentów, który faktycznie pozwala zmniejszyć obciążenie fiskalne. O ile wiesz, jak z niego korzystać. W tym artykule rozkładamy IKZE na czynniki pierwsze. Sprawdzimy, czy ulga podatkowa to fakt, czy mit - i dla kogo ten mechanizm rzeczywiście działa.

Czym jest IKZE i dlaczego mówimy o uldze?

IKZE to dobrowolne konto emerytalne. Możesz na nie regularnie wpłacać pieniądze i odliczyć je od podstawy opodatkowania w rocznym PIT. To jego przewaga nad IKE, gdzie takich odliczeń brak. W 2025 roku limit wpłat wynosi:

• 10 407,60 zł dla osób na etacie,

• 15 611,40 zł dla samozatrudnionych (np. lekarzy na kontrakcie).

Limity rosną razem z przeciętnym wynagrodzeniem, co chroni realną wartość oszczędności. To oznacza, że możesz legalnie obniżyć podatek dochodowy nawet o kilka tysięcy złotych rocznie.

Jak działa ulga podatkowa w praktyce?

Przykładowe scenariusze:

• Lekarz na etacie (skala 12%) oszczędza ok. 1 249 zł.

  • Dochód: 85 000 zł

  • Wpłata: 10 407,60 zł

  • Oszczędność: 10 407,60 x 12 % = 1 249 zł

    
    

• Lekarz na etacie II próg (skala 32%) odzyskuje nawet 3 330 zł.

  • Dochód: przekracza 120 000 zł

  • Wpłata: 10 407,60 zł

  • Oszczędność: 10 407,60 x 32 % = 3 330 zł
    
    

• Samozatrudniony (podatek liniowy 19%) zyskuje ok. 3 731 zł.

  • Wpłata: 15 611,40 zł

  • Oszczędność: 15 611,40 x 19% = 2 966 zł

  • Składka zdrowotna: 15 611,40 x 4,9% = 765 zł

  
  

• Samozatrudniony II próg (skala 32%) odzyskuje nawet 6 400 zł.

  • Wpłata: 15 611,40 zł

  • Oszczędność: 15 611,40 x 32% = 4 995 zł

  • Składka zdrowotna: 15 611,40 x 9% = 1405 zł

To realne kwoty, które mogą wrócić na Twoje konto po rozliczeniu PIT. Pamiętaj:

• ulgę można łączyć z innymi, np. na dzieci,

• wpłaty wykazujesz w PIT-36, PIT-37, PIT-36L lub PIT-28.

IKZE a ryczałt, ulga dla młodych i inne wyjątki

Rozliczasz się ryczałtem? Nadal możesz skorzystać z ulgi – co jest rzadko spotykane.

Ale uwaga: jeśli korzystasz z "ulgi dla młodych" (do 26. roku życia lub w szczególnych przypadkach do 30.), Twoje dochody są zwolnione z PIT. Wtedy odliczenie z IKZE nic Ci nie da – nie masz od czego odliczyć.

Podobnie, jeśli Twoje dochody są zbyt niskie i nie powstaje zobowiązanie podatkowe. IKZE działa tylko wtedy, gdy jest co optymalizować.

A co przy wypłacie? Czy fiskus się upomni?

Nie, jeśli spełnisz dwa warunki:

1. ukończysz 65 lat,

2. wpłacałeś przez co najmniej 5 lat.

Wtedy przy wypłacie zapłacisz tylko ryczałtu.

Jeśli wypłacisz wcześniej:

• zwracasz uzyskane ulgi,

• zapłacisz podatek według skali.

Czy IKZE ma wady?

Tak:

• brak ulgi przy dochodach zwolnionych z PIT,

• wcześniejsza wypłata oznacza utratę korzyści,

• niektóre instytucje pobierają opłaty za zarządzanie,

• wartość inwestycji może spadać przy agresywnych funduszach,

• środki są zamrożone do 65 roku życia – warto mieć inne, płynne oszczędności.

IKZE oczami lekarza – kiedy ma sens?

Gdy:

• rozliczasz się według skali i zarabiasz ponad 120 tys. zł rocznie,

• masz oszczędności, które nie pracują,

• myślisz o zabezpieczeniu na przyszłość,

• zależy Ci na dziedziczeniu (IKZE podlega dziedziczeniu bez podatku od spadków).

IKZE to przewidywalne i korzystne narzędzie podatkowe. Może być też alternatywą dla polis - bez wysokich opłat, z możliwością ochrony bliskich.

Podsumowanie: Fakty kontra mity

• ✓ IKZE realnie obniża podatek dochodowy,

• ✓ Oszczędności sięgają 1000 - 6500 zł rocznie,

• ✓ To legalna optymalizacja, a nie trik,

• ✗ Trzeba wpłacać regularnie i nie wypłacać przed czasem.

Co dalej?

Chcesz sprawdzić, ile możesz zyskać? Skontaktuj się z nami i poznaj strategię szytą na miarę.